Phương thức thanh toán LC là gì?

Phương thức thanh toán bằng Thư tín dụng (LC) thường gặp phải những thủ tục phức tạp cùng với quy trình xử lý chứng từ khá rườm rà. Mặc dù vậy, đánh giá về mức độ an toàn của phương thức này thường được đánh giá cao so với các phương thức thanh toán khác. Expander Logistics sẽ cung cấp thông tin chi tiết và hữu ích về ưu điểm của LC trong bài viết dưới đây.

LC là gì

Phương thức thanh toán theo LC là gì? Các loại LC phổ biến

LC là gì?

Phương thức thanh toán LC (Letter of Credit) là cách thanh toán dựa trên thư tín dụng, được bảo đảm bởi ngân hàng phát hành. Theo yêu cầu của người nhập khẩu, ngân hàng này cam kết thanh toán một số tiền nhất định cho người bán, với điều kiện người bán cung cấp các chứng từ hợp lệ theo quy định trong LC, trong một khoảng thời gian cụ thể.

LC là cam kết của ngân hàng để chi trả tiền cho người xuất khẩu. Vì các đối tác thương mại thường hoạt động từ các quốc gia khác nhau, sự thiếu tin tưởng có thể tồn tại. Phương thức thanh toán này giúp cả hai bên an tâm về quyền lợi của mình trong giao dịch thương mại.

Các loại LC phổ biến hiện nay

LC có thể hủy ngang (Revocable LC): Loại LC này có thể bị hủy hoặc thay đổi điều kiện bởi ngân hàng phát hành mà không cần sự đồng ý của các bên tham gia.

LC không thể hủy ngang (Irrevocable LC): Ngược lại, loại LC này không thể bị hủy hoặc thay đổi mà không có sự đồng ý của tất cả các bên liên quan.

LC đặc biệt (Red Clause LC): Đây là loại LC có điều khoản đặc biệt (màu đỏ) cho phép người nhập khẩu thu một khoản tiền tiền mặt trước khi giao hàng.

LC tuần hoàn (Revolving LC): LC này cho phép tái sử dụng tự động một phần hoặc toàn bộ số tiền đã thanh toán sau khi một chu kỳ thanh toán kết thúc.

LC chuyển nhượng (Transferable LC): Người nhập khẩu có thể chuyển toàn bộ hoặc một phần LC cho bên thứ ba.

LC giáp lưng (Back to Back LC): Loại LC này được sử dụng để tạo ra một LC mới dựa trên LC ban đầu, cho phép người xuất khẩu mở LC mới để mua hàng từ một bên thứ ba.

LC dự phòng (Standby LC) và LC xác nhận (Confirmed LC): Đây là các loại LC được sử dụng như bảo đảm thanh toán trong trường hợp người mua không thanh toán đúng hạn.

LC trả ngay (LC at sight): Thanh toán được thực hiện ngay khi chứng từ hợp lệ được trình bày.

LC trả chậm (Deferred payment LC): Thanh toán được hoãn lại cho một khoảng thời gian cố định sau khi chứng từ hợp lệ được chấp nhận.

LC là gì

Các bên liên quan trong quá trình thanh toán LC

Người xin mở thư tín dụng chứng từ (Applicant): Người mua, người nhập khẩu hàng hóa, yêu cầu ngân hàng mở LC để thanh toán cho người bán.

Người hưởng lợi thư tín dụng (Beneficiary): Người bán, người xuất khẩu hàng hóa, nhận được thanh toán từ LC nếu cung cấp đầy đủ chứng từ theo yêu cầu.

Ngân hàng mở thư tín dụng (Issuing bank): Ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu, chịu trách nhiệm cấp LC và thanh toán theo điều kiện của LC nếu người bán đáp ứng đầy đủ các yêu cầu.

Ngân hàng thông báo thư tín dụng (Advising bank): Thường là ngân hàng đại lý của ngân hàng mở thư tín dụng, thông báo nội dung của LC đến người hưởng lợi.

Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank), ngân hàng chiết khấu (Negotiating bank), ngân hàng trả tiền (Reimbursing Bank): Các ngân hàng này có thể tham gia trong quá trình thanh toán LC tùy thuộc vào yêu cầu và thỏa thuận giữa các bên, bao gồm việc xác nhận LC, chiết khấu chứng từ, hoặc trả tiền theo yêu cầu. Sự tham gia của họ có thể tùy thuộc vào các điều khoản cụ thể của LC.

Nội dung của thư tín dụng LC là gì?

Các nội dung cơ bản trong Thư tín dụng LC thường bao gồm:

Số hiệu, địa điểm và ngày mở LC: Xác định thông tin về LC bao gồm số hiệu, địa điểm mở và ngày mở, quy định thời hạn hiệu lực.

Loại thư tín dụng: Mô tả loại LC được mở và các điều khoản liên quan.

Tên địa chỉ của người thụ hưởng: Thông tin về người nhận thanh toán theo LC.

Số tiền của thư tín dụng: Xác định số tiền được cam kết thanh toán theo LC.

Thời hạn hiệu lực (Expiry date): Ngày hết hiệu lực của LC.

Thời hạn trả tiền của LC (Latest payment date): Xác định thời điểm thanh toán của LC.

Thời hạn giao hàng (Shipment date): Thời gian quy định cho việc giao hàng.

Mô tả hàng hóa (Description of goods): Chi tiết về hàng hóa, bao gồm mô tả, số lượng, trọng lượng, giá cả, phẩm chất, quy cách.

Nội dung vận tải (Shipment term): Điều kiện vận chuyển hàng hóa.

Chứng từ cần xuất trình (Document for payment): Danh sách chứng từ mà người xuất khẩu cần cung cấp để nhận thanh toán.

Cam kết trả tiền của ngân hàng mở LC: Sự cam kết của ngân hàng mở LC đối với việc thanh toán.

Các điều kiện đặc biệt khác: Bao gồm các điều kiện phí, hướng dẫn đối với các ngân hàng liên quan, quy định theo các quy tắc nhất định như UCP.

Chữ ký của ngân hàng mở LC: Xác nhận của ngân hàng về nội dung LC.

LC là gì

Quy trình thanh toán LC chi tiết

Quy trình thanh toán LC có các bước như sau:

Bước 1: Người mua gửi yêu cầu mở LC tới ngân hàng của mình.

Bước 2: Ngân hàng xem xét yêu cầu và phát hành LC, sau đó thông báo cho người bán qua ngân hàng thông báo.

Bước 3: Người bán kiểm tra LC, sau đó gửi hàng cho người mua.

Bước 4: Người bán chuẩn bị các chứng từ hợp lệ và thông báo yêu cầu thanh toán cho ngân hàng thông báo.

Bước 5: Ngân hàng thông báo nhận và kiểm tra chứng từ theo quy định UCP và ISBP.

Bước 6: Ngân hàng thông báo gửi chứng từ cho ngân hàng phát hành để kiểm tra.

Bước 7: Ngân hàng phát hành kiểm tra chứng từ, thông báo kết quả cho ngân hàng thông báo.

Bước 8: Nếu chứng từ hợp lệ, ngân hàng thông báo thanh toán cho người bán. Nếu có sai sót, yêu cầu chỉnh sửa.

Bước 9: Ngân hàng phát hành gửi thông báo thanh toán cho người mua.

Bước 10: Người mua thanh toán cho ngân hàng phát hành để hoàn tất quá trình thanh toán.

Ưu và nhược điểm của hình thức thanh toán LC

Ưu điểm của LC là gì?

Đối với người xuất khẩu:

Đảm bảo thanh toán đúng hạn và đầy đủ theo điều khoản LC, giúp giảm rủi ro về việc không nhận được thanh toán đối với hàng hóa đã giao.

Quy trình chuyển giao chứng từ được quy định cụ thể, giúp giảm thiểu thời gian và rủi ro chậm trễ trong quá trình thanh toán.

Nhận được thanh toán ngay lập tức hoặc theo thời hạn cụ thể khi chứng từ được chuyển đến ngân hàng phát hành LC, tùy thuộc vào điều khoản thanh toán trong LC.

Có thể yêu cầu tiền trước thông qua việc chiết khấu LC để sử dụng cho việc chuẩn bị thực hiện hợp đồng, cung cấp linh hoạt tài chính.

Đối với người nhập khẩu:

Chỉ thanh toán khi hàng hóa thực sự được giao, giúp đảm bảo rằng tiền chỉ được thanh toán khi người xuất khẩu tuân thủ các điều khoản trong LC.

Yên tâm về việc thanh toán, vì ngân hàng phát hành LC sẽ chỉ thanh toán khi nhận được các chứng từ hợp lệ theo điều khoản LC.

Đối với ngân hàng:

Thu phí dịch vụ như phí mở LC, phí chuyển tiền, phí thanh toán mang lại nguồn thu cũng như là một phần của hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Mở rộng quan hệ thương mại quốc tế thông qua việc thực hiện các giao dịch thanh toán quốc tế và hỗ trợ các doanh nghiệp tham gia thị trường toàn cầu.

Nhược điểm của LC là gì?

Trong trường hợp làm việc trên chứng từ không cẩn thận, có thể xảy ra tình trạng người bán nhận được thanh toán nhưng người mua không nhận được hàng hóa theo cam kết.

Phí thanh toán LC có thể cao, khiến việc sử dụng LC không phù hợp trong những trường hợp đã có sự tin tưởng giữa các bên và không cần kiểm soát tiền của đối phương. Trong trường hợp này, có thể sử dụng các phương thức thanh toán khác như chuyển khoản (T/T) hoặc nhờ thu.

Người nhập khẩu khi không có đủ tiền khi thanh toán LC cần tính toán trước lãi vay ngân hàng để kiểm soát chi phí và đảm bảo có đủ tài chính để nhập khẩu hàng hóa.

Quy trình thanh toán qua LC yêu cầu sự tỉ mỉ và cẩn trọng trong việc lập và kiểm tra chứng từ. Một sai sót nhỏ cũng có thể dẫn đến từ chối thanh toán.

Đối với ngân hàng phát hành, sai sót trong việc kiểm tra chứng từ cũng có thể dẫn đến hậu quả rất lớn, ảnh hưởng đến quy trình thanh toán và mối quan hệ với các bên tham gia giao dịch.

LC là gì

LC là một công cụ quan trọng trong giao dịch quốc tế, cung cấp sự tin cậy và an toàn trong quá trình thanh toán cho cả người bán và người mua. 

Hi vọng thông tin trong bài viết của Expander Logistics đã giúp bạn hiểu rõ hơn về cách thức thanh toán bằng LC là gì, đáp ứng nhu cầu trong hoạt động xuất nhập khẩu. Nếu có thêm bất kỳ câu hỏi nào hoặc cần thông tin chi tiết hơn, đừng ngần ngại liên hệ chúng tôi.

Thông tin liên hệ

Công ty EXPANDER Logistics

Mr. Kenny Pham

Tel/Zalo: 0967013690

Địa chỉ: 146, Đường 16, Khu đô thị Vạn Phúc, Hiệp Bình Phước, Thủ Đức, Tp Hồ Chí Minh

Facebook: https://www.facebook.com/expanderlogisticsvn

Website: https://www.expanderlogistics.com

Bài viết liên quan:

Proforma Invoice là gì? Thông tin chi tiết về Proforma invoice

Thủ tục xuất nhập khẩu tại chỗ 3 bên

Leave a Comment

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *

Scroll to Top